Que hacer cuando quieres hacer la Declaración de la Renta en L’Estany
Los impuestos sobre la renta españoles representan casi el 38% de los ingresos del gobierno, y tanto los residentes como los no habitantes de L’Estany están sujetos a impuestos.
Las obligaciones encajan con el año de enero a diciembre. Desde hace años, la gente físicas están obligados a mostrar sus afirmaciones del IRPF en España entre el 2 de mayo y el 30 de junio del año siguiente. De no ser asi, se podrían exponer a sanciones severas si no envían su declaración fiscal a tiempo.
El impuesto sobre la renta de las gentes físicas en L’Estany situado en Barcelona – España se llama Impuesto de Renta sobre las Personas Físicas o IRPF. El país divide los impuestos sobre la renta entre el estado y cada región autónoma. El estado ha achicado los impuestos y simplificado las bandas del impuesto sobre la renta, no obstante, esto no ha sucedido en toda España. Cada región establece sus propias bandas impositivas y tasas de impuesto sobre la renta. en consecuencia, el impuesto sobre la renta sum que paga varía según el lugar donde viva.
Todos los impuestos sobre la renta en España están regulados por la agencia tributaria del país, la Agencia Tributaria , que además publica actualizaciones periódicas del código fiscal en su sitio web.
Antes de presentar una afirmación, primero va a necesitar un número de identificación fiscal obligatorio, llamado número NIE , que se usa para hacer un seguimiento de todas las actividades financieras y legales en España. Los ciudadanos europeos generalmente requieren solicitar un número NIE después de tres meses de residencia en España. no obstante, los ciudadanos no correspondientes a la UE acostumbran recibir su aprobación de NIE junto con su vivienda española.
¿Quién paga el impuesto sobre la renta en L’Estany?
Tanto si vives en L’Estany durante todo el año como si no, podrías ser considerado habitante a efectos fiscales. Como resultado, podrías estar sujeto a una tasa de impuesto sobre la renta de hasta el 47%. La vivienda fiscal es independiente de los documentos de vivienda legal. entonces, se mantiene a lo largo de todo el año fiscal.
Debe declarar en España el Impuesto sobre la Renta de la Vivienda toda persona que cumpla alguno de los próximos requisitos:
- Los que se queden más de 183 días por año calendario dentro del país. Para aclarar, las ausencias esporádicas se piensan días de presencia en España salvo que consigas acreditar tu residencia fiscal en otro país/territorio.
- Las personas behave intereses empresariales o económicos que se encuentren directa o indirectamente situados en L’Estany.
- Los que tengan cónyuge o hijos a su cargo que sean residentes fiscales en L’Estany.
En los últimos años, las autoridades han comenzado a tomar medidas enérgicas contra los evasores de impuestos, por lo cual la prueba de no residencia pertenece al individuo. en consecuencia, si tiene una dirección local española, un coche law matrícula española , un teléfono móvil español , una cuenta bancaria española que usa habitualmente o ha utilizado el sistema sanitario español , puede ser considerado residente fiscal.
Impuesto sobre la renta en España para residentes fiscales
Los hombres de negocios de L’Estany están obligados a realizar retenciones sobre la renta imponible pagada a sus trabajadores. en primer lugar, dichas deducciones se calculan según una escala progresiva basada en el monto de la renta imponible (tanto en efectivo como en especie) que se espera pagar a lo largo de el año fiscal.
Los empleadores hacen estos pagos de manera por mes o trimestral en funcionalidad de su facturación. por último, las autoridades los deducen de la factura fiscal answer de la gente y reembolsan algún exceso comprado.
Además, las personas físicas con vivienda fiscal tienen que declarar activos fuera de España a las autoridades fiscales locales. Estos pagos incluyen cuentas bancarias a su nombre o donde usted sea operador autorizado, valores, derechos, seguros y rentas vitalicias o temporales, así como bienes inmuebles o derechos sobre bienes inmuebles.
Ley de Beckham
España cambió sus normas fiscales en 2004 para atraer a un mayor número de empresas internacionales y trabajadores expatriados al país. De hecho, esta ley lleva el nombre extraoficial del futbolista David Beckham, que cambió de club al Real Madrid justo cuando se promulgó y fue una de las primeras celebridades en beneficiarse.
El gobierno español modificó recientemente este régimen fiscal. Los empleados en misión en España en este momento abonan una tasa impositiva del 24% sobre los capital hasta 600.000 €. Los empleados desplazados que ganen más que esto pagarán un impuesto del 47% sobre los capital que superen esa cantidad. Además, los empleados desplazados en este momento abonan un impuesto del 3% sobre algún ingreso mayor a 200.000 € que se genere desde dividendos, intereses o ganancias de capital.
Debe solicitar esta exención dentro de los seis meses posteriores a su mudanza a España. después, puede favorecerse por un lapso de seis años. además debe cumplir con los siguientes criterios:
- no fué residente fiscal español en los últimos diez años
- traslado a España de manera específica para aceptar una oferta de trabajo de un empleador español
- sus funciones se desarrollan en España al menos el 85% del tiempo
- ganas hasta 600.000€ al año
Impuesto sobre la renta español para autónomos en L’Estany
Los residentes fiscales que son autónomos o expertos autónomos , abonan impuestos sobre la renta en España al mismo tipo que los demás. no obstante, los impuestos adeudados se calculan de dos maneras diferentes.
En principio, a menos que el 70% de la gente para las que trabaja sean compañias que paguen impuestos retenidos o retenidos en su nombre, va a tener que enseñar una afirmación cada período de tres meses. después, deberá pagar el 20% de sus ganancias a la oficina de impuestos como pago adelantado de impuestos. no obstante, si está pagando impuestos bajo el sistema modular ( estimación objetiva ), debe utilizar el formulario Modelo 131 para enseñar.en el final, el formulario debe completarse entre el día primero y el día 20 de cada trimestre: enero, abril, julio y octubre.
Por su lado, los autónomos tienen la posibilidad de reclamar deducciones fiscales por varios motivos, siempre que dispongan de facturas y recibos en regla. Estos incluyen costos tales como contribuciones a la seguridad popular , costos de servicios contables y fiscales, suscripciones expertos, gastos de oficina, teléfono, internet y algún vehículo usado para el trabajo.
Impuesto sobre la renta en España para no residentes las personas físicas no habitantes en L’Estany
También tributan por las rentas conseguidas en España. se trata por lo general de un tipo fijo del 24% sobre los desempeños del trabajo y del 19% sobre las ganancias de capital y otras rentas de inversiones financieras de fuente de españa. Para repetir, los impuestos se retienen en la fuente. Los no residentes deberán enseñar siempre sus declaraciones de la renta en España de manera individual y, por consiguiente, nunca de forma conjunta accomplish su pareja o cónyuge.
Por regla general, los no residentes no tienen deducciones o créditos permitidos, a excepción de ciertos costos para aquellas personas que son habitantes fiscales en otro país/territorio de la UE.
¿Puedo reclamar una exención del IRPF en L’Estany?
Las exenciones en el impuesto sobre la renta en España dependen de la vivienda fiscal de la persona física. en definitiva, si se te considera habitante fiscal en España, deberás declarar tus capital y abonar los impuestos que correspondan. entre otras cosas, las pensiones recibidas de otro país están sujetas a impuestos si es habitante en España a efectos fiscales, pero los no habitantes no están obligados a tributar por las pensiones extranjeras.
Ganancias sujetas al Impuesto sobre la Renta en L’Estany – España
Los residentes fiscales están sujetos al impuesto sobre la renta en España sobre el dinero de una variedad de fuentes diferentes. antes que nada, debe tomar en cuenta que hay dos tipos de renta imponible en España: la renta general imponible ( renta general ) y la renta del ahorro ( renta del ahorro ). en consecuencia, tendrá que tener los dos presente al llenar sus declaraciones de impuestos españolas.
Impuestos sobre la renta y el salario en L’Estany
Para los habitantes fiscales españoles, la base imponible general tiene dentro los próximos elementos:
- Salarios, asignaciones de capital, prestaciones en clase, de esta forma como las imputaciones que establezca la ley
- Ganancias de capital no generadas por transferencias de activos (como premios de lotería)
- Reembolsos de matrícula escolar, primas de expatriados, asignaciones de asignaciones, así como asignaciones de vivienda pagadas al contado
- Intereses y otras rentas generadas por el capital transferido a una sociedad cuando el capital exceda de tres ocasiones el patrimonio de ésta y por la parte correspondiente al exceso
- Todos los ingresos que no sean ingresos imponibles de ahorros
La renta general se grava según una escala progresiva. Es la suma sum de la cuota aprobada por el estado más la cuota aprobada por cada red social autónoma. Entonces, más allá de que la tasa máxima del impuesto sobre la renta es del 47%, las variantes según la región significan que la tasa máxima podría subir hasta el 54%.
Tipos de IRPF 2021 y 2022 en España
| Base imponible (hasta) | Responsabilidad fiscal | Exceso de base imponible (hasta) | Tasa de impuesto |
| 0€ | 0€ | 12.450 € | 19% |
| 12.450 € | 2.365,50 € | 7.750 € | 24% |
| 20.200 € | 4.225,50 € | 15.000€ | 30% |
| 35.200 € | 8.725,50 € | 24.800€ | 37% |
| 60.000 € | 17.901,50 € | 240.000€ | 45% |
| 300.000€ | 125.901,50 € | Recordatorio | 47% |
Algunas partes de los ingresos de los empleados están exentas de impuestos en España. Estos incluyen lo siguiente:
ciertas secciones de los capital de los empleados están exentas de impuestos en España. Estos incluyen lo siguiente:
- Reembolso de los gastos reales relacionados ham it up la reubicación de un empleado
- Gastos conectado con el traslado de bienes personales (posteriormente respaldados por facturas)
- Acciones de la sociedad hasta 12.000 € anuales, excepto en las grandes sociedades anónimas cotizadas en España
- En determinadas condiciones, algunas prestaciones en clase como vales comida hasta un importe períodico de 11€, vales guardería, vales transporte público dentro de unos parámetros, primas de seguro médico hasta un importe más alto anual de 500€ por aware cubierto
Además, en determinadas circunstancias, las indemnizaciones satisfechas por despido o extinción de contratos de trabajo están exentas de tributación hasta un límite más alto de 180.000 €. sin embargo, el uso gratis de un coche de compañía sólo está exento del IRPF en España si su uso se restringe a ocupaciones expertos.
Impuestos sobre el ahorro y las inversiones
La base imponible del ahorro se compone básicamente de lo siguiente:
- Dividendos y otros capital generados por la tenencia de participaciones en sociedades
- Intereses y otros pagos de capital transferidos a terceros. Como distinción, cuando el capital transferido a una empresa relacionada exceda de tres veces el patrimonio de esta más reciente, el interés correspondiente al exceso se grava entonces como renta general gravable.
- Ingresos generados por seguros de renta de vida e invalidez
- Ganancias patrimoniales por transmisiones de activos
En España, el impuesto sobre la renta del ahorro se aplica a los próximos tipos:
- 19% por los primeros 6.000 € de renta del ahorro imponible
- 21% para los siguientes 6.000€–50.000€
- 23% para los siguientes 50.000€–200.000€
- 26% para cualquier renta del ahorro incluso mayor a 200.000€
Impuestos sobre los capital por alquiler en L’Estany
Ser propietario de una casa en L’Estany es parte del atractivo de vivir en esta localidad. Por otro lado, algún ingreso derivado de estas caracteristicas está sujeto al impuesto sobre la renta en España, como en algún otro lugar.
Sobre todo, si eres el dueño una propiedad en L’Estany – España, debes realizar los pagos impuestos sobre ella, asi sea que la esté alquilando o no. entonces, tiene sentido abarcar cómo afecta la propiedad de la propiedad al impuesto sobre la renta al presentar una afirmación de impuestos de españa.
Todas las rentas recibidas de la propiedad de españa están sujetas al impuesto sobre la renta en España. Los habitantes fiscales y los no residentes que viven en la UE/AELC pagan el 19 % de los ingresos por alquiler como impuestos, pero tienen la posibilidad de deducir algunos costos.
Los deducibles incluyen una depreciación del 3% anual del valor de la propiedad, así como gastos como el seguro de la vivienda, el impuesto local sobre la propiedad llamado IBI, las reparaciones de la propiedad y los costos de gestión si estos no son pagados por el inquilino.
Si su inquilino vive en la propiedad, oséa, no es un espacio comercial, además puede beneficiarse de una reducción del 60 % independientemente de la edad del inquilino antes de calcular la renta neta imponible.
Los propietarios que sean habitantes de la UE pero no tengan una vivienda fiscal principal en España deberán obtener un certificado de residencia fiscal en el estado miembro correspondiente y presentarlo junto con sus declaraciones de impuestos.
Los no residentes que sean dueños de una propiedad pero vivan en cualquier otro país deben abonar el impuesto sobre la renta sobre los desempeños de alquiler al 24%. Además, no pueden deducir ningún gasto relacionado bill el cuidado o la administración de la propiedad. Si no alquila su propiedad, todavía no está sin impuestos netos. Debe abonar un impuesto anual sobre la renta imputada de no habitantes (NRIIT) de entre el 1,1 % y el 2 % antes de que finalice el año siguiente.
Cómo enseñar tus declaraciones de la renta en L’Estany – España
En el año uno de vivienda fiscal, todo el planeta debe presentar una declaración de la renta española. Esto se puede hacer en línea en el sitio web de la autoridad fiscal, donde además va a encontrar información acerca de cómo llenar y enviar sus afirmaciones de impuestos españolas, de esta forma como información acerca de declaraciones de impuestos anteriores y pagos completados.
Para acceder a este servicio, necesita tu certificado de identificación digital. Desde el segundo año de residencia fiscal en España, solo tienes que cumplimentar una afirmación si tus capital por cuenta ajena son superiores a 22.000 €, puesto que tu empleador te va a existir deducido el IRPF español. no obstante, esta regla solo se aplica si su trabajo es su única fuente de ingresos.
Deducciones y bonificaciones en el IRPF en L’Estany – España
A los contribuyentes habitantes se les conceden determinadas deducciones en el Impuesto sobre la Renta en España. antes que nada, se fija una asignación personal básica para todos los inferiores de 65 años en 5.550 €, o 6.700 € a partir de los sesenta y cinco años y 8.100 € desde los setenta y cinco años.
Además, si tiene hijos inferiores de 25 años que viven law usted, puede reclamar una asignación de la siguiente manera:
- 2.400 € el primer hijo
- 2.700€ el segundo
- 4.000 € para el tercero
- 4.500€ el cuarto Una prestación agregada de 2.800 € por cada hijo menor de 3 años
Si vives take action uno de tus padres o abuelos y tus ingresos totales son inferiores a 8.000 €, puede reclamar una prestación de 1.150 € si tiene bastante más de 65 años y de 2.550 € si tiene bastante más de 75.
Generalmente, puede reclamar deducciones fiscales en España por:
- Cotizaciones al sistema de seguridad social español
- Aportaciones a pensiones españolas
- Comprar y renovar su casa española
- Presentaciones conjuntas
- Donaciones de caridad
Desde enero de 2021, la aportación máxima a un point de pensiones español a efectos fiscales se redujo de 8.000€ a 2.000€. sin embargo, el límite se fija en 8.000 €, siempre que el aumento proceda de aportaciones sociales y no pase el 30% de la suma de los desempeños netos del trabajo y ocupaciones económicas percibidos por la persona física en el ejercicio.
Impuesto sobre la renta en España para parejas casadas de L’Estany
Quienes estén casados , asi sea en matrimonio heterosexual o entre personas del mismo sexo, tienen la posibilidad de elegir por tributar por separado o en grupo. no obstante, no en todos los casos es una mejor opción. Primero debe contrastar la tasa impositiva española que pagaría como individuos behave el impuesto que pagaría como pareja antes de tomar su decisión final sobre las afirmaciones de impuestos españolas.
Hay una bonificación por matrimonio ( afirmación conjunta) de 3.400 € para el segundo contribuyente, además de una bonificación general de 5.550 € concedida al primer contribuyente.
Plazos del impuesto sobre la renta en España
Las afirmaciones del IRPF en España tienen que presentarse antes del 30 de junio del año previo. esto significa que tendrá que enseñar su declaración de impuestos para el año calendario 2020 antes del 30 de junio de 2021.
Formularios para el impuesto sobre la renta en España
Si es habitante fiscal en España, consulte y rellene el Modelo 100 para realizar la afirmación del IRPF en España. Para pedir el pago del Impuesto sobre la Renta como no habitante en España, utilice el Modelo 149 . ahora, puede hacer su declaración de renta en el Modelo 150 . Además, si es dueño de una vivienda no residente, debe realizar su declaración de impuestos en el Modelo 210.
Las declaraciones del impuesto sobre la renta además se tienen la posibilidad de presentar en persona en su oficina de impuestos local o frente el banco español donde tiene una cuenta. Esto siempre y cuando tenga derecho a un reembolso de impuestos o requiera hacer un pago como producto de dicha declaración de impuestos.
Calculadoras online de impuestos sobre la renta en España
Varios sitios online proponen un concepto del tipo de impuestos sobre la renta que se le puede exigir que pague como expatriado en España. Uno de ellos es La Agencia Tributaria Española
Doble imposición en España para expatriados
España tiene acuerdos de doble imposición con bastante más de 80 países de todo el mundo, por lo que los expatriados tienen la posibilidad de estar exentos de ciertas obligaciones fiscales en sus países de origen. por lo general, no pagará impuestos sobre los mismos ingresos dos veces, pero los acuerdos bilaterales difieren de un país a otro. por lo tanto, lo destacado es averiguar a un profesional del derecho fiscal español sobre inquietudes sobre el impuesto sobre la renta en España.
Si no existe un tratado bill su lugar de nacimiento, puede deducir el impuesto extranjero comprado al enseñar sus declaraciones de impuestos españolas. Además, se puede utilizar una compensación extranjera. Su abogado español también puede calcular esta cantidad por usted.
Los expatriados habitantes en España que posean activos superiores a 50.000 € fuera del país tienen la obligación legal de declarar dichos activos antes del 31 de marzo del año fiscal para achicar la cantidad de evasión fiscal. De lo opuesto, podría incurrir en sanciones severas o cargos penales. estos activos podrían incluir lo siguiente:
- Activos mantenidos en cualquier cuenta bancaria
- Propiedad
- Comparte Pólizas de seguro de vida
Devoluciones del IRPF en España
El sistema en línea para la declaración del IRPF en España te facilita, por lo general, entender inmediatamente si has pagado demasiados impuestos. Como resultado, se le presentara de forma automática cualquier reembolso que se le deba.
En primer lugar, para reclamar este reembolso, solo requiere integrar su número de cuenta bancaria en sus declaraciones de impuestos españolas. La autoridad fiscal después acreditará el monto a su cuenta de manera directa. No se requieren otros documentos de respaldo. sin embargo, es posible que se le soliciten estos en una fecha posterior.
Las autoridades en España tienden a seguir a su propio ritmo, así que tenga presente que es viable que deba esperar hasta 18 meses para recibir sus reembolsos de impuestos.
Sanciones fiscales en España
En caso de que no hayas anunciado una afirmación del impuesto sobre la renta en España, puedes enfrentarte a una multa por presentación tardía, así como a cargos por intereses. Cada caso se evalúa individualmente, por lo cual a veces puede achicar su factura pagando puntualmente las multas. en términos generales, los números ahora sirven como una guía aproximada de lo que puede aguardar si muestra sus declaraciones de impuestos españolas tarde.
- Hasta tres meses desde la fecha de vencimiento: 5% del impuesto adeudado
- Entre 3-6 meses: 10%
- Entre 6-12 meses: 15%
- Más de un año de atraso: 20%
- Se cobra un interés del 5% adicional para los pagos con bastante más de un año de retraso
La multa por exhibición extemporánea de una declaración nula donde no hay que ningún impuesto es de 100 €. no obstante, aumenta a 200 € si Hacienda insta al contribuyente a realizar la declaración fiscal.
Además, se pueden utilizar penalizaciones complementarios si las presentaciones tardías no se realizan voluntariamente:
- Infracción leve: 50% de impuesto + multa + intereses
- Infracción grave: 50–100% de impuestos + multa + intereses
- Infracción muy grave: 100-150% de impuestos + multa + intereses
- Con carácter general, se le cobrará la sanción mínima si no intentó esconder deliberadamente sus ingresos y si el importe sum adeudado en impuestos y multas es inferior a 3.000 €. Las sanciones por infracciones graves en temas de afirmaciones de impuestos españolas se aplican generalmente en casos de falsificaciones, infracciones intencionales o reincidencia sin importar las advertencias.
Asesoramiento fiscal en España
Generalmente, estas son solo pautas y no afirmaciones definitivas de la ley. entonces, todas las preguntas sobre las aplicaciones de la ley a casos individuales y los detalles sobre las declaraciones de impuestos españolas tienen que dirigirse a un abogado español. Es considerable recordar que estos expertos generalmente conocen bien los entresijos de la legislación fiscal española. también tienen la posibilidad de ofrecer una serie de configuraciones diferentes para satisfacer sus pretenciones únicas.
Los expatriados estadounidenses que viven en España además tienen la posibilidad de ponerse en contacto con Taxes For Expats para conseguir ayuda con la exhibición de sus declaraciones de impuestos anuales de EE. UU.
